IRP 계좌 개설 방법 장단점 연말정산 세액공제

연말정산하면 세액공제가 관련 키워드로 떠오르곤 합니다. 세액공제 혜택 하면 또 빠지지 않는 것이 IRP인데요. 오늘은 연말정산 세액공제 막차를 탈 수 있는 IRP 계좌 개설 방법 및 장단점에 대해 알아보겠습니다.

 

 

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IRP란?

 

IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 퇴직급여를 관리하는 연금계좌입니다. 즉, 개인퇴직연금 계좌라고 간단히 얘기할 수 있는데요.

 

많이들 아시다시피 퇴직연금에는 확정급여형인 DB형과 확정기여형인 DC형, 그리고 IRP가 있습니다. DB는 퇴사 직전 3개월 평균 급여를 근속연수를 곱해서 퇴직금을 받는 형태이고, DC형은 퇴직연금을 근로자가 직접 관리도 하고 추가 입금이나 중도인출이 가능합니다.

 

IRP는 근로자가 퇴직으로 수령한 퇴직급여를 운용하다가 연금수령 나이가 되면 일시금으로 받거나 연금형태로 받을 수 있는 관리 계좌를 말합니다.

 

 

 

 

 

IRP의 장점과 단점

 

✅ 연말정산 세액공제

 

IRP의 가장 큰 장점은 바로 연말정산 세액공제가 가능하다는 점입니다. 연간 900만원 한도 내에서 IRP 계좌에 납입할 수 있고 연간 소득이 5,500만원 이하는 16.5%, 5,500만원 초과는 13.2%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

단, 여기서 900만원 한도는 연금저축을 합산한 금액이므로 연금저축과 같이 운용하고 계신 분들은 납입 금액을 함께 체크하셔야겠습니다.

 

이렇게 최대 한도로 900만원을 납입했다면 16.5%인 148만 5천원을 연말정산 세액공제 혜택으로 받을 수 있습니다.

 

 

✅ 과세이연

 

과세이연이란 소득이 발생했을 때 납부해야 하는 세금을 연기해 주는 것을 말합니다. 앞서 IRP는 퇴직금 및 투자금을 운영하다가 연금 수령 나이에 연금 또는 일시금으로 수령 받는다고 말씀드렸는데요. 세금 역시 연금 수령 나이에 과세한다는 뜻입니다.

 

따라서 IRP에서 발생한 수익에 대한 세금은 추후에 과세가 되므로 이 부분을 다시 재투자하게 되어  복리 효과를 누릴 수 있습니다.

 

또한 55세 이후로 연금으로 수령을 받는다면 연금소득세 15.4%를 부과하는 것이 아니라 3.3%~5.5%의 낮은 세율로 적용 받을 수 있습니다.

 

 

✅ 다양한 운용 상품

 

IRP 계좌를 활용하면 다양한 상품에 투자할 수 있습니다. 상장지수펀드인 ETF뿐만 아니라 채권, 예금, 펀드 등 다양한 상품에 투자할 수 있어서 자신에게 맞는 포트폴리오를 구성할 수 있습니다.

 

 

 

 

이렇게 장점이 많은 IRP에도 주의해야 할 사항이 있습니다. IRP는 다양한 상품을 운용할 순 있지만 위험자산은 70%까지만 운용이 가능하고 안전자산 비율을 30%까지 필수적으로 포함해야 합니다.

 

또한 IRP를 중간에 해지하게 되면 세제혜택을 모두 반환해야 하기 때문에 장기적으로 운용할 수 없다면 IRP 계좌 가입을 조금 더 고민해 보셔야 합니다.

 

 

 

 

 

 

IRP 계좌 개설 방법

 

IRP는 모바일로 쉽게 계좌를 개설할 수 있습니다. 은행, 보험사, 증권사의 홈페이지나 앱에서 개설할 수 있는데요, 각 금융회사별로 1개 계좌만 가입할 수 있습니다.

 

저는 한국투자증권을 이용하고 있어서 증권사 앱에서 손쉽게 IRP 계좌를 개설했습니다. 아마 다른 금융사에서도 크게 다르지 않을 것 같습니다.

 

계좌개설 메뉴에서 IRP 계좌 개설 메뉴를 선택합니다. 

 

 

 

저는 IRP와 개인연금 계좌를 한꺼번에 개설하는 메뉴를 선택했습니다. 휴대폰으로 본인 확인을 하고 약관 등에 동의합니다.

 

 

 

 

그리고 상품의 주요 내용을 확인하고 이해했는지 확인을 합니다. 그리고 신분증 촬영을 합니다.

 

 

 

이후에 본인인증을 하고 투자자 정보를 확인 후 주소 및 통보지를 입력합니다.

 

 

 

마지막으로 계좌의 비밀번호를 설정하면 간편하게 계좌가 개설이 완료됩니다.

 

 

 

 

현재 한국투자증권에서는 12월 31일까지 IRP계좌에 순입금액이 100만원 이상이면 신세계 모바일 상품권 1만원을 증정하는 이벤트를 진행하고 있습니다.

 

혹시 IRP 계좌 개설에 관심있으신 분들은 한국투자증권 외에도 다양한 금융회사에서 연말정산 이벤트를 진행하고 있으니 나에게 맞는 혜택을 제공하는 금융사를 선택하셔서 IRP를 이용해 보시는 것을 추천합니다.

 

 

 

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